nlfren
PRINT
SITEMAP | DISCLAIMER
About Us   Practice Areas   Lawyers   Co-ordinates   News   Jobs   General conditions  
De NIEUWE WET OP DE FINANCIEEL PLANNERS
 
Een financieel planner heeft als kerntaak het adviseren van particulieren over de best mogelijke wijze om hun vermogen te structureren, in overeenstemming met de persoonlijke wensen, het vermogen, de inkomsten en doelstellingen van de betrokkene. Tot voor kort waren aan het voeren van de titel 'financieel planner' weinig tot geen verplichtingen verbonden. De sector kende ook een enorme groei. De wetgever achtte daarom de tijd gekomen om in te grijpen teneinde bij te dragen aan een betere bescherming van de spaarders en beleggers.

Op 27 mei 2014 verscheen in het Belgisch Staatsblad dan ook de Wet van 25 april 2014 “inzake het statuut van en het toezicht op de onafhankelijk financieel planners en inzake het verstrekken van raad over financiële planning door gereglementeerde ondernemingen en tot wijziging van het Wetboek van vennootschappen en van de wet van 2 augustus 2002 betreffende het toezicht op de financiële sector en de financiële diensten”. Met deze wet wordt een gereglementeerd statuut voorzien voor de onafhankelijke financieel planners. Bovendien wordt de sector onder het toezicht van de FSMA (Financial Services and Market Authority) geplaatst.

De wet omschrijft “raad over financiële planning” als “raad over het optimaliseren, met name van de structuur, de planning in de tijd, de bescherming, de juridische organisatie of de overdracht, van het vermogen van een cliënt, op grond van de behoeften en de doelstellingen die hij aangeeft, en met uitsluiting van het verstrekken van beleggingsdiensten of het verlenen van enig advies over transacties in individuele financiële producten”. De Wet heeft dus enkel betrekking op financiële producten en niet op adviezen inzake beleggingen in vastgoed of kunstwerken. Elke natuurlijke persoon of rechtspersoon waarvan de gewone professionele activiteit erin bestaat op het Belgisch grondgebied dergelijke raad te verstrekken of aan te bieden aan niet-professionele cliënten moet zich houden aan de voorschriften van de wet. Bepaalde personen, bijvoorbeeld zij die in het kader van een andere professionele activiteit raad over financiële planning verstrekken (advocaten, notarissen,...) worden van het toepassingsgebied uitgesloten.

Om de nu beschermde titel “onafhankelijk financieel planner” te mogen gebruiken, voert de Wet een aantal bedrijfsvergunningsvoorwaarden en bedrijfsuitoefeningsvoorwaarden in. De onafhankelijk financieel planner moet een vergunning aanvragen bij de FSMA. Hij is daarnaast verplicht voor zijn bedrijfsuitoefening een interne gedragscode op te stellen, een verzekering aan te gaan en ook bepaalde informatie te verstrekken aan de FSMA. Bovendien mag de onafhankelijk financieel planner geen beleggingsadvies verstrekken of advies over transacties in individuele financiële producten.

De Wet waakt verder over de onafhankelijkheid van de financieel planner. Andere professionele activiteiten uitoefenen kan enkel indien deze organisatorisch en boekhoudkundig volledig gescheiden zijn en geen belangenconflict doen ontstaan. De combinatie met bepaalde activiteiten, zoals vastgoedmakelaar, wordt door de Wet uitgesloten.

De onafhankelijk financieel planner mag enkel inkomsten ontvangen door het verstrekken van advies aan zijn cliënten, en bijvoorbeeld geen commissies of andere voordelen ontvangen omwille van producten die hij aan zijn cliënten adviseert.

De gereglementeerde ondernemingen die ook raad over financiële planning verstrekken, zoals de kredietinstellingen, beleggings- en verzekeringsondernemingen, moeten geen vergunning aanvragen maar mogen van rechtswege raad geven over financiële planning. De medewerkers mogen zich echter niet 'onafhankelijk' noemen. Wel wordt voorzien in bepaalde gedragsregels die zowel de onafhankelijk financieel planners als de gereglementeerde ondernemingen dienen na te leven, zoals het zich inzetten op loyale, billijke en professionele wijze voor de belangen van hun cliënten.

Vóór het verstrekken van advies moet de cliënt ruim geïnformeerd worden over de verschillende aspecten van de financiële planning en planner, zoals de kostprijs en commerciële voorwaarden.

Ook moet er steeds een schriftelijke overeenkomst worden opgesteld met de cliënt. De Wet omschrijft ook wat de raad over financiële planning precies moet inhouden: in principe dient deze gebaseerd te zijn op een multidisciplinaire analyse van de persoonlijke situatie van de cliënt, waarbij zowel het burgerlijk als het fiscaal recht, de sociale zekerheid en de economische en financiële context in aanmerking worden genomen en waarbij het advies gepersonaliseerd wordt conform de doelstellingen en behoeften van de cliënt.

De cliënt moet van dit advies een schriftelijk verslag ontvangen.
De Wet voorziet in zowel administratieve (boete opgelegd door de FSMA) als strafrechtelijke sancties (gevangenisstraf, geldboete en sluiting van de onderneming) om inbreuken te bestraffen.

Buitenlandse ondernemingen kunnen raad over financiële planning verstrekken in België indien zij in de staat van herkomst over een gelijkwaardig statuut zijn onderworpen. Verder moet de buitenlandse onderneming beschikken over een duurzame vestiging in België, een vergunning aanvragen en de bepalingen van de Wet naleven.

De wet treedt in werking op 1 november 2014. Bepaalde technische aspecten worden verder uitgewerkt in een Koninklijk Besluit van 8 juli 2014, dat werd gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad op 8 augustus maar op hetzelfde moment in werking treedt als de Wet.



03-11-17 Ook managementvennootschap mag winst maken
De fiscus staat vaak wantrouwig tegenover de oprichting van een managementvennootschap. In een recent geval dacht de fiscus daar alle reden toe te hebben.....read more
 
02-11-17 Boete voor BTW én directe belastingen: “non bis in idem” niet geschonden
Het Hof van Cassatie brengt een belangrijke nuance aan op het beginsel “non bis in idem”.....read more
 
30-10-17 Fiscus mag niet vrij rondsnuffelen in beroepslokalen, of misschien toch wel?
De belastingplichtige zou op grond van artikel 319 WIB 92 de fiscus bij een controle “vrije toegang (moeten) verschaffen” tot de beroepslokalen en alle papieren die zich daar bevinden.....read more
 
26-10-17 Een verlaging en vereenvoudiging van belastingen op voordelen alle aard werknemers!
Het Persbericht van 25 oktober 2017 van Minister van Financiën Johan Van Overtveldt bevestigt de modernisering maar nog belangrijker de vereenvoudiging van de belastingen op de voordelen die door de werkgever worden toegekend aan de werknemers.....read more
 
website by webalive